前々回から具体的にキャッシュフロー（以下、CF）分析のお話をしていますが、第3回は、第2回で提示した事例に基づき進めていきます。まず、「分析ポイント」から見ていきましょう。
ＣＦ分析の目標
第2回の事例は、ある家族が、「3,100万円のマンションを購入したい！」という相談があったという想定でした。つまり、人生、様々な目標がある中で、「マンションを購入したい！」という目標を第一に考えて～変更することなく、話を進めていくということになります。
事例のCF分析ポイント
第2回で、CF表から問題点を確認するには、以下の手順を踏むとお伝えしました。
- 問題の場所と大きさを確認する～CF表からどの時点で何が問題か？を探す
- 見つかった問題を解決するために、実現可能な対策を考える
- 対応策の効果を見積もる～どのタイミング、どれぐらいの金額が必要か？
この手順に沿って、考えていきましょう。
問題の場所と大きさを確認する
事例のCF表を見て、どの時点で何が問題になるのか…分かりますか？
まず「貯蓄残高」がマイナスになっていないか？を確認しましょう。そうすると、13年目～16年目がマイナス＝赤字になっていることが分かります。
この段階で、「このマンション購入には無理がある！」と判断するのは、早急です。なぜなら、確かに赤字にはなっていますが、トレンド（傾向）を確認すると、15年目（▲143万円）を底に貯蓄残高は上昇しているので、一工夫すれば、購入ができるのでは？と判断できるのです。
もちろん、長い目で見ると、定年後、貯蓄を取り崩す生活になるのが一般的です。この事例でも貯蓄残高が減少していきますが、住宅購入を早い段階で行う分、定年後の住宅費を低く抑えることができ、減少スピードを遅らせることもできると考えられます。
「年間収支」がマイナス～赤字になっている理由を考える
どうして、貯蓄残高が減少するか…というと、年間収支がマイナス…つまり、①収入が減少しているか？②支出が増加しているか？のどちらかになります。ですから、CF表を改善するには、その原因を突き止め、対策を打てばよいということです。
まず、事例のCF表を見て、「年間収支」がマイナス～赤字になっている時期と理由を確認しましょう。そうすると、（1）9年目～15年目、（2）26年目以降がマイナス＝赤字になっていることがわかります。
ポイントは理由を知ることです！
（1）9年目～15年目の場合は、この時期に娘さんの教育費が増加する～つまり、②の支出が増加していることが理由です。この理由が無駄遣いであれば、その点をダイレクトに改善すればいいのですが、今回は、大切な娘さんの将来にかかわる大事な教育費です。娘さんに特待生になってもらい、学費免除！になることが最もうれしい打開法なのですが、世の中、そう簡単に事は運びません。他の支出を改善したり、収入を増やす方法を検討しましょう。
ちなみに、（2）26年目以降の場合は、定年退職による収入減少によりバランスが悪化しています。現役時代の生活習慣を変更するなどして節約しつつ、生き甲斐を得るために年金以外の収入を創造するなど、メリハリのあるお金の使い方を考えてみましょう。
ライフプランFP® 佐藤 益弘