前回から具体的にキャッシュフロー（以下、CF）分析のお話をしています。まず、第1回の復習「CF表を見るときの注意点」から始めましょう。
続：CF表を見るときの注意点
CFから問題点を確認するには、次のような手順を踏みます。
1. 問題の場所と大きさを確認する～CF表からどの時点で何が問題か？を探す
まず、「貯蓄残高」がマイナスになっていないか？また、その傾向を確認します。
2. 見つかった問題を解決するために、実現可能な対策を考える
「年間収支」を確認し、原因を確認します。通常、①収入の減少か、②支出の増加が原因ですから、その原因を改善できれば、問題解決になります。「問題解決のためにどんなことができそうか？」イメージする段階です。
3. 対応策での効果を見積もる～どのタイミング、どれぐらいの金額が必要か？
CF表の横軸（タイミング）と縦軸（具体的な金額）を使い、具体的な対応を決めることになります。例えば、今、300万円の自動車購入をするよりも、自動車購入する時期を来年に延ばし、金額も200万円程度に抑えることなども考え、対応することになります。
未来は絶対的なモノではないので、刻一刻変化しています。あくまで目安にすぎません。
事例から考える
では、ある事例に基づき、具体的にCF表の活用方法を見ていきましょう。
例えば、ある家族が、「3,100万円のマンションを購入したい！」という相談があったとしましょう。購入の是非を決める際にこのCF分析を行います。
以下が、それをCF分析した結果です。シミュレーションとしては、少々荒いのですが、このCF表に基づき、次回以降、提案方法を確認していきましょう。
家族構成＆年齢
相談者は、34歳の専業主婦。旦那さんは３５歳のサラリーマン（在職8年で、8年前に1度、転職経験あり）小学校１年生の女の子がいる。
現在の家計簿（年間）
（旦那さんの）年収は給与収入のみで500万円（手取り411万円）50歳まで１％上昇、その後60歳まで0％。なお、60歳の定年後、65歳まで退職時の60％で再雇用。奥さんの収入、パートで年72万円。
- 年間貯蓄額：106万円
- 生活費（水道光熱費・食費・保険代など）：294万円
- 現在の住宅費：50万円（社宅）
- 教育費：33万円
- その他は不明
資産状況
預貯金が700万円。親から頭金として300万円、贈与してもらえる見込み。
負債状況
借金はない。
住宅購入プラン
物件価格3,100万円+諸費用（5％）160万円
→頭金額800万円 借入額（住宅ローン）2,460万円
→フラット35 適用金利：約2％ 35年返済で、返済額：年間98万円
住居費
固定資産税や修繕費などランニングコストのこと
CF（キャッシュフロー）表
こちらの表はPDFファイルでご覧になれます。
（キャッシュフロー表：PDF）
ライフプランFP® 佐藤 益弘